新疆財(cái)務(wù)代理記賬公司詳解應(yīng)收賬款的管理。所謂事中管控就是從發(fā)貨到收款這個(gè)過程中我們對應(yīng)收賬款的管理。

發(fā)貨步驟：

銷售部（開出銷售清單，遞交財(cái)務(wù)部審核）

財(cái)務(wù)部（審核銷售部開出的銷售清單與銷售合同是否一致，經(jīng)過財(cái)務(wù)部蓋章后的銷售清單，再轉(zhuǎn)入倉管部）

倉管部（接到財(cái)務(wù)部審核的銷售清單，按照銷售清單發(fā)貨，并開具“產(chǎn)品出庫單”遞交給財(cái)務(wù)部，并通知物流部把“產(chǎn)品出庫單”的其中一聯(lián)給到物流部）

財(cái)務(wù)部（接到倉管部開具的“產(chǎn)品出庫單”，派人實(shí)地監(jiān)督，審核沒問題，產(chǎn)品即可出庫。）

每次發(fā)貨前銷售部必須與銷售合同保持核對；

公司在銷售貨物后，就應(yīng)該啟動(dòng)監(jiān)控程序，根據(jù)不同的信用等級實(shí)施不同的收賬策略，在貨款形成的早期進(jìn)行適度催收，同時(shí)注意維持跟客戶良好的合作關(guān)系。（由銷售人員和客服中心進(jìn)行全程跟蹤）

根據(jù)上篇講述的，客戶的回款時(shí)間，對客戶進(jìn)行等級劃分：

A類客戶，回款2個(gè)月內(nèi)

B類客戶，回款5個(gè)月內(nèi)（最好預(yù)付一部分貨款）

C類客戶，回款8個(gè)月內(nèi)（必須預(yù)付一部分貨款）

D類客戶，回款時(shí)間相當(dāng)長，不可靠（必須貨款兩清）

根據(jù)客戶的分類，收款對策如下：

A類客戶，按常規(guī)合同進(jìn)行完款

B類客戶，最好預(yù)付一部分貨款

C類客戶，必須預(yù)付一部分貨款

D類客戶，必須貨款兩清。

財(cái)務(wù)部做好客戶完款記錄，并進(jìn)行賬齡分析。

財(cái)務(wù)部要要定期與應(yīng)收賬款客戶（對方公司的）財(cái)務(wù)進(jìn)行對賬，每隔一個(gè)月或一季度必須進(jìn)行賬款核對，形成定期的對賬制度，不能使管理脫節(jié)，以免造成賬目混亂、互相推諉、責(zé)任不清；并且詳細(xì)記錄每筆貨款的回收情況，經(jīng)常進(jìn)行賬齡分析。

有幾種情況容易造成單據(jù)、金額等方面的誤差。

1、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)為多品種、多規(guī)格；

2、產(chǎn)品的回款期限不同；

3、產(chǎn)品出現(xiàn)平調(diào)、退貨、換貨時(shí)；

4、客戶不能夠按單對單（銷售單據(jù)或發(fā)票）回款；

5、客戶需要的產(chǎn)品批次混搭，比如同種產(chǎn)品在質(zhì)量上分為：好，中，差三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的情況下混批。

上述5種情況會(huì)給應(yīng)收賬款的管理帶來困難，定期與客戶核對賬目避免雙方在財(cái)務(wù)上的差距，這也是財(cái)務(wù)里面所說的“賬實(shí)核對”。應(yīng)收賬款的管理我們也只能說是進(jìn)一步的去完善，盡量不要讓我們公司的應(yīng)收賬款形成呆賬、死賬、壞賬，同時(shí)對賬之前，給予對方發(fā)對賬函，對賬之后，將對賬的結(jié)果也得發(fā)函，雙方蓋章，形成重要的法律文書，而不是簡單的口頭承諾，任何的口頭承諾都無效。若不做好這些事中管控，形成壞賬，財(cái)務(wù)還得做壞賬準(zhǔn)備的賬務(wù)處理。

怎么樣？看完以上介紹是不是感覺很不錯(cuò)！希望能給大家以后的烏魯木齊財(cái)務(wù)記賬為大家?guī)韼椭?！對于其他還想了解更多烏魯木齊資質(zhì)代辦資訊，即可來電咨詢！